Comment déterminer le montant de votre pension de retraite de base ?
Pour le calcul, utilisez la formule suivante : prenez votre salaire annuel moyen, multipliez-le par le taux de liquidation, puis divisez le résultat par la durée de cotisation par rapport à la durée de référence. Cela vous donnera le montant de votre pension de retraite de base. Il est important de noter que cette pension peut être augmentée en fonction de votre situation personnelle, telle que le nombre d’enfants élevés ou une incapacité de travail.
Si vous continuez à travailler au-delà de l’âge légal de départ une fois que vous avez atteint la durée de référence, vous pourriez même bénéficier d’une gratification supplémentaire appelée “surcote.”
Calcul du salaire annuel moyen : Il est basé sur vos 25 meilleures années de carrière, représentant la moyenne des salaires bruts perçus au cours de ces 25 années, indépendamment de leur chronologie. Les années où votre salaire était trop bas pour valider un trimestre d’assurance et l’année de votre départ à la retraite ne sont pas prises en compte dans ce calcul.
Si votre carrière compte moins de 25 ans, seules les années où vous avez cotisé avec au moins un trimestre validé sont retenues. Votre caisse de retraite ne prend en compte que les salaires, excluant les indemnités versées par la Sécurité sociale en cas de maladie, les allocations de chômage ou de reconversion, ainsi que les rétributions de stage en entreprise. Une exception concerne les indemnités de maternité, qui peuvent être prises en compte à hauteur de 125% de leur montant sous certaines conditions.
Taux de liquidation
Il dépend de la durée de cotisation ou de l’âge de départ à la retraite. Si vous faites liquider votre pension à l’âge du taux plein (67 ans pour les générations nées après 1954), aucun problème ne se pose : votre retraite de base sera automatiquement calculée au taux de 50% (c’est le maximum légal), sans tenir compte de votre durée d’assurance.
Dans le cas contraire, vous ne pourrez percevoir votre retraite à taux plein, donc sans décote, que dans les cas suivants :
- si vous justifiez de la durée d’assurance minimale requise, tous régimes de base confondus et avez atteint l’âge légal de départ, fixé à 62 ans désormais ;
- si vous êtes titulaire d’une pension d’invalidité, reconnu inapte au travail, avez été prisonnier de guerre ou réformé de l’armée pour blessure, ou encore si vous êtes considérée comme mère de famille exerçant un travail ouvrier ;
- si vous bénéficiez d’un des dispositifs de mise en retraite anticipée (pénibilité, carrière longue…) prévus par la réglementation.
Seul le temps d’activité sur le sol français est pris en compte.                                                                                  Notez que pour calculer le nombre de trimestres acquis, l’assurance retraite ne prend pas uniquement en compte le temps d’activité sur le sol français. Elle considère aussi les périodes travaillées dans les autres pays de l’Union européenne et dans ceux ayant signé une convention de Sécurité sociale, comme les Etats-Unis, le Canada ou le Japon. Sont également validées les périodes où vous avez travaillé pour une institution européenne ou pour certains organismes internationaux
Décote
Vous ne pourrez échapper à une décote si vous n’avez pas suffisamment de trimestres cotisés pour obtenir le taux plein de votre retraite. Il est essentiel de noter que si vous ne remplissez pas les conditions requises pour le taux plein, une décote sera appliquée au taux de liquidation de votre pension de retraite. Cette décote s’applique aux trimestres manquants, c’est-à -dire ceux qui vous empêchent d’atteindre soit la durée d’assurance nécessaire pour le taux plein, soit l’âge du taux plein. Entre ces deux options, on retient toujours celle qui est la plus avantageuse pour vous.
Par exemple, si vous êtes né en 1960 et que vous décidez de prendre votre retraite à l’âge de 62 ans cette année, et que vous avez cotisé pour 160 trimestres, il vous manque 20 trimestres pour atteindre l’âge de 67 ans, qui est l’âge du taux plein de votre génération. Cependant, il ne vous manque que 7 trimestres pour atteindre les 167 trimestres requis. Votre décote (5% par année, soit 1,25% par trimestre) sera donc calculée en fonction des 7 trimestres manquants, ce qui est la situation la plus avantageuse pour vous. Cela entraînera une réduction de 8,75% (7 × 1,25%) qui sera appliquée au montant de votre pension, réduisant ainsi votre taux de liquidation à 45,625% au lieu de 50%.
Durée d'assurance
Le calcul de la durée d’assurance pour votre pension de retraite de base repose sur votre rémunération plutôt que sur le nombre de jours de travail effectués. Cette durée d’assurance se mesure en fonction du nombre de trimestres pour lesquels vous avez cotisé au cours de votre vie active, ce qui semble être une approche logique. Cependant, ces trimestres ne sont pas déterminés de manière linéaire en fonction du temps (par exemple, en totalisant 90 jours), comme on pourrait le penser. Au lieu de cela, ils sont évalués en fonction des cotisations vieillesse que vous avez versées.
Ainsi, pour valider un trimestre aujourd’hui, il est nécessaire de cotiser sur la base de 150 fois le Smic horaire brut en vigueur au 1er janvier. En 2022, cela signifie que vous devez gagner 1 585,50 euros brut pour valider un trimestre, et 6 342 euros brut pour valider le maximum de 4 trimestres par an. Cependant, il est important de noter que les individus percevant des salaires élevés sont un peu désavantagés, car au-delà d’un certain seuil de revenu brut mensuel équivalent au plafond de la Sécurité sociale (3 428 euros en 2022), les cotisations versées ne sont plus prises en compte dans le calcul de la durée d’assurance. Par conséquent, il n’est pas possible de valider les 4 trimestres nécessaires avec seulement quelques semaines de travail très bien rémunérées. Vous devrez travailler au moins 2 mois dans l’année pour y parvenir.
Enfin, il est important de noter que l’année de votre départ à la retraite, seuls les trimestres civils pendant lesquels vous avez travaillé seront pris en compte. Par conséquent, si vous prenez votre retraite en mai 2023, vous ne pourrez valider qu’un seul trimestre, même si votre salaire aurait pu vous permettre d’en valider davantage.
Durée de référence
Pour prétendre à une pension de retraite de base complète, vous devez atteindre une condition cruciale. Un autre élément essentiel de la formule de calcul de votre pension de retraite de base est la “durée d’assurance de référence”. Il s’agit de la durée de cotisation considérée comme normale par les experts en statistiques pour être éligible à une pension de retraite complète, également appelée “non proratisée”. Par exemple, pour les assurés nés à partir de 1948, la durée de référence est identique à la durée requise pour bénéficier d’une retraite à taux plein, soit 172 trimestres pour les générations nées à partir de 1973.
En pratique, si votre durée d’assurance au régime général des salariés est inférieure à cette durée de référence, le montant de votre pension de retraite de la Sécurité sociale sera calculé en fonction du nombre de trimestres validés dans ce régime des salariés, sans tenir compte des autres régimes de retraite auxquels vous auriez éventuellement cotisé (à l’exception du régime des commerçants et des artisans, qui est désormais lié à celui des salariés).
Prenons le cas d’un assuré né en 1960, justifiant d’une durée de cotisation, tous régimes confondus, de 167 trimestres, dont 130 trimestres dans le régime des salariés et 37 dans celui des professions libérales. Compte tenu de sa durée globale d’assurance, cet assuré peut prétendre à 62 ans à une retraite à taux plein. Mais comme il n’a cotisé que 130 trimestres au régime des salariés, il ne touchera que 78% (soit 130/167) de la pension qu’il aurait perçue s’il avait accompli l’ensemble de sa carrière en tant que salarié. En contrepartie, les 37 trimestres cotisés dans le régime des professions libérales lui permettront de recevoir une retraite dépendant de ce régime.
Bonification
Les parents d’une famille nombreuse bénéficient d’une augmentation de 10% de leur pension. Si vous avez eu au moins trois enfants (ou si vous en avez élevé au moins trois pendant 9 ans avant leur seizième anniversaire), votre pension de retraite de base sera automatiquement majorée de 10%. Cette augmentation s’applique aussi bien au père qu’à la mère, à condition que le parent en question ait été affilié au régime général d’assurance vieillesse des salariés ou à tout autre régime de base offrant cette majoration (y compris celui des commerçants et des artisans).
Il est important de noter que cette majoration est cumulable avec le dispositif de prolongation de la durée d’assurance pour les enfants nés ou élevés. Cependant, depuis la réforme des retraites de 2014, cette majoration est soumise à l’impôt sur le revenu du retraité, tandis qu’auparavant, elle était exonérée d’impôt.
Surcote
Chaque trimestre travaillé au-delà de l’âge légal de départ vous donne droit à une augmentation de 1,25% de votre pension de base. Travailler au-delà de l’âge légal de départ est particulièrement avantageux lorsque vous avez déjà accumulé le nombre de trimestres requis pour une pension à taux plein. Par exemple, si vous êtes né en 1960 et avez acquis les 167 trimestres nécessaires pour une pension à taux plein, vous bénéficierez d’une surcote de 1,25% par trimestre si vous continuez à travailler après l’âge de 62 ans.
Pour illustrer, si votre pension de base est de 10 000 euros par an, une année de travail supplémentaire vous rapportera 500 euros de pension de base en plus par an (1,25% x 4 x 10 000 euros). Ainsi, en travaillant deux ans de plus, vous obtiendrez 1 000 euros de pension supplémentaire…
En outre, il existe d’autres avantages encore plus significatifs liés au fait de retarder votre départ à la retraite. Vous évitez la pénalité de 10% mise en place depuis 2019 sur votre régime complémentaire Agirc-Arrco, et vous pourriez même obtenir un bonus tout en continuant à accumuler des points au sein de ce régime, ce qui améliorera la pension qu’il vous versera.
Qu'est-ce qu'un diagnostic de la pension de retraite ?
Le diagnostic de la pension de retraite est un processus d’évaluation financière qui vise à comprendre la situation actuelle d’une personne en ce qui concerne sa future pension de retraite. Il consiste à examiner tous les éléments qui contribuent à la constitution de votre pension de retraite, y compris les régimes de retraite auxquels vous avez cotisé, les montants de cotisations, la durée de cotisation, le salaire de référence, le taux de remplacement, et d’autres facteurs qui peuvent influencer le montant que vous recevrez à la retraite. Cela permet de prendre des décisions éclairées sur la manière de mieux préparer financièrement sa retraite.
Quels sont les principaux types de régimes de retraite ?
Les principaux types de régimes de retraite sont les suivants :
Régimes de retraite publics : Ce sont des systèmes gérés par le gouvernement et financés par des cotisations obligatoires prélevées sur les revenus des travailleurs. Ils offrent une forme de sécurité sociale pour les retraités, tels que la Sécurité Sociale aux États-Unis et la Caisse Nationale d’Assurance Vieillesse en France.
Régimes de retraite privés : De nombreuses entreprises proposent des régimes de retraite privés à leurs employés. Ces régimes, tels que les 401(k) aux États-Unis, sont financés par des contributions des employés et des employeurs.
Régimes de retraite individuels : Si vous n’avez pas accès à un régime de retraite public ou privé, vous pouvez épargner pour votre retraite de manière individuelle. Cela peut se faire via des comptes individuels d’épargne retraite (IRA) ou des plans d’épargne retraite (PER) en France.
Quels facteurs influencent le montant de ma pension de retraite ?
Plusieurs facteurs influencent le montant de votre pension de retraite. Les principaux sont :
Durée de cotisation : La période pendant laquelle vous avez cotisé à un régime de retraite. Dans certains pays, pour bénéficier d’une pension de retraite à taux plein, il peut être nécessaire de cotiser un certain nombre d’années.
Cotisations : Le montant que vous et, le cas échéant, votre employeur, avez versé au fil des années dans votre régime de retraite. Plus vous avez cotisé, plus votre pension de retraite sera élevée.
Salaire de Référence : Le salaire sur lequel votre pension de retraite est calculée. Dans de nombreux systèmes, il s’agit de la moyenne de vos revenus au cours des années où vous avez cotisé.
Taux de Remplacement : Le pourcentage de votre salaire de référence que vous recevrez sous forme de pension de retraite. Il varie en fonction du système de retraite et de votre durée de cotisation.
Comment puis-je planifier efficacement ma pension de retraite ?
Pour planifier efficacement votre pension de retraite, voici quelques étapes à suivre :
Épargnez davantage : Si vous estimez que votre pension de retraite actuelle ne sera pas suffisante pour maintenir le niveau de vie souhaité, commencez à épargner davantage dès maintenant. Vous pouvez le faire via des comptes d’épargne personnels, des investissements, ou des plans de retraite individuels.
Consultez un expert : Il peut être utile de consulter un conseiller financier ou un expert en retraite. Ils peuvent vous aider à élaborer un plan financier adapté à vos besoins spécifiques.
Restez informé : Les réglementations concernant les pensions de retraite peuvent changer. Il est donc essentiel de rester informé des évolutions législatives et de leurs implications sur votre retraite.
Diversifiez vos investissements : Si vous avez des investissements en dehors de votre régime de retraite, assurez-vous qu’ils sont diversifiés pour réduire les risques financiers.
Pourquoi est-il essentiel de préparer votre pension de retraite dès maintenant ?
Il est essentiel de préparer votre pension de retraite dès maintenant pour plusieurs raisons. Tout d’abord, plus vous commencez tôt, plus vous avez de temps pour accumuler des économies significatives, ce qui réduit le fardeau financier à l’approche de la retraite. De plus, la planification précoce vous permet d’ajuster vos objectifs financiers, de prendre des mesures pour combler les éventuels écarts de revenus à la retraite, et de vous assurer un avenir financier plus stable et confortable. En fin de compte, la préparation précoce offre une plus grande tranquillité d’esprit pour profiter pleinement de votre retraite.